{"id":633,"date":"2021-04-23T13:10:36","date_gmt":"2021-04-23T11:10:36","guid":{"rendered":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/?page_id=633"},"modified":"2021-07-28T14:23:29","modified_gmt":"2021-07-28T12:23:29","slug":"amld5-wsparcie-wdrozenia","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/?page_id=633","title":{"rendered":"AMLD5 &#8211; wsparcie wdro\u017cenia"},"content":{"rendered":"\n<h3 class=\"wp-block-heading\">Us\u0142ugi dla sektora us\u0142ug finansowych oraz pozosta\u0142ych instytucji obowi\u0105zanych we wdro\u017ceniu wymog\u00f3w AMLD5<\/h3>\n\n\n\n<div style=\"height:29px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Dlaczego to robimy?<\/h4>\n\n\n\n<div style=\"height:23px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-media-text alignwide is-stacked-on-mobile\"><figure class=\"wp-block-media-text__media\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"786\" src=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-1024x786.jpeg\" alt=\"\" class=\"wp-image-634 size-full\" srcset=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-1024x786.jpeg 1024w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-300x230.jpeg 300w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-768x590.jpeg 768w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-1536x1180.jpeg 1536w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/AML_EU5-2048x1573.jpeg 2048w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure><div class=\"wp-block-media-text__content\">\n<p class=\"wp-block-paragraph\" style=\"font-size:24px\">Dyrektywa (EU) 2018\/843, czyli tzw. AMLD5, nowelizuj\u0105ca Dyrektyw\u0119 (UE) 2015\/849, czyli tzw. AMLD4, wprowadzi\u0142a szereg nowych obowi\u0105zk\u00f3w wobec zar\u00f3wno regulatora rynku, jak i instytucji obowi\u0105zanych.<\/p>\n<\/div><\/div>\n\n\n\n<div style=\"height:37px\" aria-hidden=\"true\" class=\"wp-block-spacer\"><\/div>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Implementacja Dyrektywy (UE) 2018\/843 w Polsce dokona\u0142a si\u0119 <strong><em>ustaw\u0105&nbsp;z dnia 30 marca 2021 roku o zmianie ustawy o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu<\/em> <em>oraz niekt\u00f3rych innych ustaw<\/em><\/strong> (Dz.U.2021.815). W ramach nowelizacji krajowej ustawy o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu wprowadzono r\u00f3wnie\u017c szereg zmian uzupe\u0142niaj\u0105cych niepe\u0142ne wdro\u017cenie AMLD4 w roku 2018. <\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Wprowadzone w Polsce zmiany obejmuj\u0105 szczeg\u00f3lno\u015bci:<\/p>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li><strong>Poszerzenie katalogu podmiot\u00f3w obj\u0119tych obowi\u0105zkiem<\/strong> ujawnienia to\u017csamo\u015bci beneficjenta rzeczywistego w <strong>Centralnym Rejestrze Beneficjent\u00f3w Rzeczywistych<\/strong>, poza dotychczasowe sp\u00f3\u0142ki jawne, komandytowe, komandytowo-akcyjne, z o.o. oraz sp\u00f3\u0142ki akcyjne oraz proste sp\u00f3\u0142ki akcyjne, m.in. dodaj\u0105c sp\u00f3\u0142ki partnerskie, europejskie, sp\u00f3\u0142dzielnie, sp\u00f3\u0142ki europejskie, stowarzyszenia wpisane do KRS, czy fundacje oraz trusty, kt\u00f3rych powiernicy maj\u0105&nbsp;miejsce zamieszkania lub siedzib\u0119 lub nawi\u0105zuj\u0105 stosunki gospodarcze w Polsce<\/li><li><strong>Pojawienie si\u0119 Rozdzia\u0142u 11a ustawy reguluj\u0105cego nowe obowi\u0105zki wobec podmiot\u00f3w \u015bwiadcz\u0105cych us\u0142ugi na rzecz sp\u00f3\u0142ek oraz trust\u00f3w, a tak\u017ce dzia\u0142alno\u015b\u0107 w zakresie walut wirtualnych<\/strong>, obejmuj\u0105ce mi\u0119dzy innymi wym\u00f3g obowi\u0105zkowego wpisu do w\u0142a\u015bciwego rejestru, posiadania kwalifikacji zawodowych po stronie kadry zarz\u0105dzaj\u0105cej oraz niekaralno\u015bci<\/li><li>Wprowadzenie <strong>dodatkowych obowi\u0105zk\u00f3w po stronie instytucji obowi\u0105zanych<\/strong>, np. odnosz\u0105cych si\u0119 do reakcji na rozbie\u017cno\u015bci zidentyfikowane pomi\u0119dzy danymi dost\u0119pnymi w Rejestrach Beneficjent\u00f3w Rzeczywistych oraz informacjami pozyskanymi w toku realizacji akt\u00f3w staranno\u015bci na etapie nawi\u0105zywania relacji biznesowej z klientem lub monitorowania tej relacji<\/li><li>Po raz kolejny <strong>poszerzony zosta\u0142 katalog instytucji obowi\u0105zanych<\/strong> obejmuj\u0105c m.in.:<ul><li>doradztwo podatkowe oraz prowadzenie ksi\u0105g podatkowych, \u015bwiadczone przez osoby nieposiadaj\u0105ce uprawnie\u0144 bieg\u0142ego rewidenta lub doradcy podatkowego<\/li><li>po\u015brednictwo w obrocie nieruchomo\u015bciami, z zastrze\u017ceniem limitu minimalnego dla najmu z czynszem miesi\u0119cznym nieprzekraczaj\u0105cym r\u00f3wnowarto\u015bci 10 tys. EUR<\/li><li>obr\u00f3t lub po\u015brednictwo w obrocie dzie\u0142ami sztuki<\/li><li>\u015bwiadczenie us\u0142ug polegaj\u0105cych na przechowaniu dzie\u0142 sztuki, przedmiot\u00f3w kolekcjonerskich oraz antyk\u00f3w (r\u00f3wnie\u017c z limitem kwotowym transakcji)<\/li><\/ul><\/li><li>Doprecyzowano zapisy ustawy w zakresie <strong>wymiany informacji pomi\u0119dzy instytucjami obowi\u0105zanymi<\/strong><\/li><li><strong>Poszerzono katalog okoliczno\u015bci wymagaj\u0105cych stosowania wzmo\u017conych \u015brodk\u00f3w bezpiecze\u0144stwa finansowego<\/strong>, m.in. dodaj\u0105c kwalifikacj\u0119 przedmiotu transakcji lub dodatkow\u0105 kategori\u0119&nbsp;podmiotow\u0105 dla os\u00f3b fizycznych<\/li><li>Wprowadzono obowi\u0105zek uwzgl\u0119dniania w modelu oceny ryzyka klienta lub transakcji kryterium geograficzne, tj.  <strong>kraj\u00f3w podwy\u017cszonego ryzyka wskazanych przez Komisj\u0119&nbsp;Europejsk\u0105<\/strong>&nbsp;w oparciu o delegacj\u0119 z art. 9 AMLD4<\/li><li>Wym\u00f3g <strong>uprzedniej zgody GIF lub KNF (odpowiednio) dla otwarcia oddzia\u0142u lub przedstawicielstwa<\/strong> instytucji obowi\u0105zanej w kraju podwy\u017cszonego ryzyka<\/li><li>Wprowadzenie przez Ministerstwo Finans\u00f3w <strong>oficjalnego wykazu stanowisk i funkcji publicznych<\/strong> uznawanych za eksponowane stanowiska polityczne (PEP)<\/li><li><strong>Zaktualizowano obowi\u0105zek szkoleniowy wobec pracownik\u00f3w instytucji obowi\u0105zanych<\/strong>, dodaj\u0105c wym\u00f3g szkolenia z obszaru ochrony danych osobowych w kontek\u015bcie AML\/CFT<\/li><li><strong>Rozszerzono katalog sankcji za nieprzestrzeganie obowi\u0105zk\u00f3w wynikaj\u0105cych z przepis\u00f3w ustawy<\/strong> o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu, w tym w odniesieniu do obowi\u0105zkowego wyznaczenia osoby odpowiedzialnej w gronie cz\u0142onk\u00f3w Zarz\u0105d\u00f3w<\/li><\/ul>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">W konsekwencji niezb\u0119dne jest dokonanie oceny w jakim zakresie Program Przeciwdzia\u0142ania Praniu Pieni\u0119dzy oraz Finansowaniu Terroryzmu obecny w instytucjach obowi\u0105zanych adresuje wymogi AMLD4 oraz AMLD5.<\/p>\n\n\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Nowelizacja z 30 marca 2021 roku przewiduje &#8211; co do zasady &#8211; okres 6 miesi\u0119cy na dostosowanie do nowych obowi\u0105zk\u00f3w, liczony od dnia og\u0142oszenia w Dzienniku Ustaw.<\/p>\n\n\n\n<h4 class=\"wp-block-heading\">Oferowane wsparcie<\/h4>\n\n\n\n<ul class=\"wp-block-list\"><li><strong>Szkolenia<\/strong> w zakresie nowych oraz dotychczasowych wymog\u00f3w regulacyjnych oraz zalece\u0144 dobrej praktyki z obszaru AML\/CFT, ze szczeg\u00f3lnym uwzgl\u0119dnieniem AML\/CFT<\/li><li><strong>Doradztwo w zakresie wdro\u017cenia lub realizacji obowi\u0105zk\u00f3w<\/strong> wynikaj\u0105cych ze znowelizowanej ustawy o przeciwdzia\u0142aniu praniu pieni\u0119dzy oraz finansowaniu terroryzmu, a tak\u017ce wsparcie w realizacji wymog\u00f3w AML\/CFT z AMLD4, AMLD5 oraz zalece\u0144 FATF<\/li><li><strong>Wsparcie w przeprowadzeniu analizy luk<\/strong>i (tzw. GAP Analysis) w ramach planowania zakresu niezb\u0119dnych zmian w Programie Przeciwdzia\u0142ania Praniu Pieni\u0119dzy oraz Finansowaniu Terroryzmu (Program AML\/CFT) oraz okre\u015blenia indywidualnego apetytu na ryzyko instytucji obowi\u0105zanej<\/li><li><strong>Wsparcie w opracowaniu mapy drogowej oraz planu wdro\u017cenia<\/strong>, a tak\u017ce w realizacji planu wdro\u017cenia (implementacji), w\u0142\u0105czaj\u0105c w to projektowanie zmian w procedurach wewn\u0119trznych oraz mechanizmach kontrolnych wspieraj\u0105cych obowi\u0105zki zapisane w przepisach AML\/CFT<\/li><li><strong>Wsparcie w przeprowadzeniu audytu prowdro\u017ceniowego<\/strong> oraz przeszkoleniu pracownik\u00f3w w zakresie zmian w Programie AML\/CFT<\/li><\/ul>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator\"\/>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-file\"><a href=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/05\/AML-CFT_Compliance_proposal-PL.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"><strong><span class=\"has-inline-color has-vivid-cyan-blue-color\">Kliknij tutaj, aby zapozna\u0107 si\u0119 z ofert\u0105 us\u0142ug z obszaru AML\/CFT<\/span><\/strong> <strong><span class=\"has-inline-color has-vivid-cyan-blue-color\">dla sektora us\u0142ug finansowych <\/span><\/strong><\/a><a href=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/05\/AML-CFT_Compliance_proposal-PL.pdf\" class=\"wp-block-file__button\" download>Pobierz PDF<\/a><\/div>\n\n\n\n<div class=\"wp-block-file\"><a href=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/07\/AML-CFT_Compliance_proposal_accounting_services_PL.pdf\" target=\"_blank\" rel=\"noreferrer noopener\"><strong><span class=\"has-inline-color has-vivid-cyan-blue-color\"><meta charset=\"utf-8\"><strong><span class=\"has-inline-color has-vivid-cyan-blue-color\">Kliknij tutaj, aby zapozna\u0107 si\u0119 z ofert\u0105 us\u0142ug z obszaru AML\/CFT<\/span><\/strong> <strong><span class=\"has-inline-color has-vivid-cyan-blue-color\">dla <\/span><\/strong>biur rachunkowych<\/span><\/strong><\/a><a href=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/07\/AML-CFT_Compliance_proposal_accounting_services_PL.pdf\" class=\"wp-block-file__button\" download>Pobierz PDF<\/a><\/div>\n\n\n\n<hr class=\"wp-block-separator\"\/>\n\n\n\n<figure class=\"wp-block-image size-large\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" width=\"1024\" height=\"395\" src=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-1024x395.jpeg\" alt=\"\" class=\"wp-image-635\" srcset=\"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-1024x395.jpeg 1024w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-300x116.jpeg 300w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-768x296.jpeg 768w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-1536x593.jpeg 1536w, https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/wp-content\/uploads\/2021\/04\/EU_laws-2048x790.jpeg 2048w\" sizes=\"auto, (max-width: 1024px) 100vw, 1024px\" \/><\/figure>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Us\u0142ugi dla sektora us\u0142ug finansowych oraz pozosta\u0142ych instytucji obowi\u0105zanych we wdro\u017ceniu wymog\u00f3w AMLD5 Dlaczego to robimy? Dyrektywa (EU) 2018\/843, czyli&hellip;<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":0,"parent":0,"menu_order":0,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","template":"","meta":{"footnotes":""},"class_list":["post-633","page","type-page","status-publish","hentry"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/pages\/633","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/pages"}],"about":[{"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/types\/page"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fcomments&post=633"}],"version-history":[{"count":9,"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/pages\/633\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":935,"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=\/wp\/v2\/pages\/633\/revisions\/935"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/kaczmarski-legal.com.pl\/index.php?rest_route=%2Fwp%2Fv2%2Fmedia&parent=633"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}